在IL＆FS诈骗的肇事者上发挥巨大镇压，严肃的欺诈调查办公室（SFIO）已收取本集团金融服务子公司IFIN的Erstwhile顶级管理人员，其中包括审计师和独立董事的“Coterie”，以欺诈公司在经营业务时作为“个人救助”。
官员们还表示，这只是冰山一角在这个大规模的欺诈案中，涉及估计总额超过90,000亿卢比的估计数量，因为SFIO的第一款IL＆FS金融服务有限公司（IFIN）是一个实体，探索已经在父母公司基础设施租赁和金融服务有限公司（IL＆FS）和其他几家子公司进行。
除了起诉前任执行和独立董事的IFIN，除其他人之外，还希望寻求寻求临时附上审计师的所有可移动和不动产资产，包括其储物柜，银行账户和共同持有官员说，物业说。
SFIO还在银行和通过市场文书中收集有关IFIN的所有借款的详细信息，也是关于银行及其官员和信用评级机构的作用。
由政府的白领欺诈调查机构提交的第一份充电表遵循接近400个实体的账目，这是一个广泛的法医审计，从各种IL＆FS办公室扣除的桌面和笔记本电脑中收集的数据也是电子邮件从IL＆FS服务器，RBI检验报告中提取，会议纪要，以及其他文件，以及政府指定的新董事会委员会的评估报告。
巨大的骗局去年在IL＆FS及其子公司违约后违反了几次债务偿还，由于严重的流动性危机。截至2018年3月，它欠银行和其他债权人超过90,000亿卢比。去年10月的政府取代了IL＆FS的董事会，并任命了一个新董事会，杰出银行家Uday Kotak作为其执行主席。
在上周五在孟买在孟买的特别法庭提交的费用表中，SFIO指责30个实体/辛的各种侵权行为和犯罪，包括金融欺诈。一些被告人已经在司法拘留。
Ifin的前一位主管人员被指控犯有欺诈，意图伤害公司，股东和债权人的利益，导致公司不法损失。
他们被指控在多次违反RBI方向的情况下使用非法方法制定“公司的Coterie以控制公司的日常事务，并与他人勾结”。
他们也被指控康佳，以帮助他们以贷款的形式造成不法的收益，而没有偿还相同的意图。
它进一步据称，本公司法定审计师也与IFIN和欺诈性伪造的账目书和2013-14至2017-18财政年度的财务报表的最高管理层勾结。
审计委员会成员们还致力于“Coterie”并忽视违反规范，造成对公司的非法损失。
“Coterie”通过获得借款人的早期贷款设施来重复其Modus Operandi，借款人关闭并创建一个新的设施，默认通过相同或其他团体实体再次资助。最终，最终的贷款设施被宣布为NPA或撰写，而其中几位仍然持续存在债务膨胀。
“Coterie”成员滥用他们的立场，融入审计员和其他人通过向贷款金钱的“非法战略”制定“非法战略”，通过资助另一集团公司的供应商和承包商来贷款。
SFIO已向SFIO收取，最高管理层也“故意呈现出伪造，被欺骗，欺骗和误导性”财务报表，该财务报客持续到2018年后的评分最高的评级。
SFIO表示，Deloitte Haskins和BSR和BSR销售LLP和BSR和联席LLP的名称，“法定审计员未能努力地履行职责，并没有使用专业的怀疑，以确保真实和公平披露事态的真实和公平披露公司。”
事实上，他们实际上，与公司的官员勾结，以掩盖他们的欺诈活动，“SFIO表示，同时引用纪录片和数字证据，以及其调查报告关于探针过程中记录的陈述的相关部分。
探针机构表示，本公司编制和提交的财务报表并未对本公司的事务进行真实和公平的观点，而2010-11至2017-18财政年度的财务报表并非符合要求使用适用的会计标准。
其中一名董事没有透露他对借款人公司的兴趣，该公司在董事会上有妻子和女儿。
SFIO确定的“Coterie”包括Ravi Parthasarthy，Hari Sankaran，Arun Saha，Ramesh Bawa，Vibhav Kapoor和K雷南口，他是各种IL和FS公司的最高管理层。
SFIO表示，其探讨显示，IFIN，作为NBFC，向Siva，ABG，A2Z，Parsvnath和其他公司团体的公司延长贷款，但其中许多人没有及时为其债务义务提供服务。
“Coterie”意识到公司内部系统标记的潜在有问题的账户，但仍然延长到同一借款人群体的其他公司的贷款。
